Работа фрилансером в Канаде

Сейчас все чаще можно встретить людей, работающих на себя. Однако финансовая сторона деятельности фрилансеров часто остается в тени, хотя самозанятые, как и все остальные, обязаны отчитываться о своих доходах и платить налоги.

Кто такие фрилансеры?

Фрилансеры – это самозанятые лица, работающие по контракту для одной или нескольких компаний и самостоятельно уплачивающие налоги. Среди них могут быть журналисты, фотографы, консультанты или водители такси. По данным Statistics Canada, в 2023 году в Канаде насчитывалось в среднем 2,6 млн самозанятых, что составляет 13,2% от числа занятых. Самозанятые представляют собой разнообразную группу, работающую в различных отраслях.

Самозанятость в Канаде

Чтобы быть самозанятым в Канаде, не обязательно регистрировать бизнес. Вы можете выставлять счета клиентам на свое имя и получать оплату на личный счет. Например, даже если у вас есть собственная компания, часть дохода можно продолжать получать как самозанятый.

Хотите уехать в Канаду? Мы предоставляем поддержку в вопросах иммиграции и помогаем в получении визы. Запишитесь на консультацию, чтобы обсудить вашу ситуацию с нашими лицензированными специалистами и узнать, как мы можем помочь осуществить вашу мечту.

Фрилансеры, безусловно, должны платить налоги. Как только вы начинаете получать дополнительный доход, это необходимо декларировать в Канадском налоговом агентстве (CRA). Налогообложение в Канаде основано на принципе доверия: каждый сам оценивает свой доход и определяет сумму налогов. Если доход не декларирован, это считается налоговым нарушением с возможными последствиями, такими как штрафы и частые проверки.

Оценка шансов

Подробнее

Тест английского языка

Подробнее

Тест французского языка

Подробнее

Бесплатная проверка резюме

Подробнее

Калькулятор баллов Express Entry

Подробнее

Калькулятор баллов по программе FSW

Подробнее

Написание резюме

Подробнее

Фрилансерам нужно подавать налоговую декларацию независимо от дохода, будь то $500 CAD или $50 000 CAD в год. Поскольку налоги не удерживаются из дохода фрилансеров автоматически, рекомендуется откладывать примерно 25-30% заработка на налоги. Чтобы избежать больших сумм к уплате в конце года, многие фрилансеры предпочитают сразу выделять эти деньги на отдельный счет.

Что такое HST/GST и как он работает?

HST (Harmonized Sales Tax) и GST (Goods and Services Tax) — это налоги на товары и услуги, которые применяются в Канаде. Как фрилансер, вы обязаны зарегистрироваться для получения HST/GST номера, если ваш годовой доход от самозанятости превышает $30 000 CAD. Этот номер позволяет вам взимать налог на свои услуги.

Например, если вы зарегистрированы для HST/GST и выставляете клиенту счет на $100 CAD, вам нужно добавить соответствующую ставку налога (например, 13% в Онтарио), так что итоговая сумма будет $113 CAD. Из этих $113 CAD, $13 CAD — это HST/GST, который вы собираете от имени налогового агентства, и эти деньги не являются вашим доходом. Эти средства необходимо регулярно перечислять в Канадское налоговое агентство.

Отчетность по HST/GST подается отдельно от годовой налоговой декларации. В зависимости от вашего дохода и условий CRA, отчетность может быть ежеквартальной или ежегодной. Если вы ожидаете, что ваш доход в ближайшем будущем превысит порог в $30 000 CAD, лучше зарегистрироваться заранее, чтобы избежать возможных штрафов за несвоевременную регистрацию. Регулярное ведение учета и отдельный банковский счет для бизнеса помогут вам отслеживать собранный налог и избегать путаницы в финансах.

Учет доходов и расходов

Для успешного ведения фриланса в Канаде важно тщательно отслеживать свои доходы и расходы. Это поможет не только правильно подготовить налоговую отчетность, но и лучше контролировать свой денежный поток, планировать бюджет и избегать возможных проблем с налоговым агентством. Есть несколько популярных инструментов, которые могут упростить этот процесс.

• Wave — бесплатная платформа, которая позволяет фрилансерам вести учет доходов и расходов, выставлять счета, управлять денежными потоками и создавать отчеты. Wave — отличное решение для тех, кто только начинает вести бухгалтерию, поскольку предоставляет доступ к основным функциям без затрат.
• QuickBooks — один из самых популярных инструментов для бухгалтерского учета среди фрилансеров и малого бизнеса. QuickBooks позволяет отслеживать расходы, выставлять счета клиентам, интегрироваться с банковскими счетами и автоматизировать многие финансовые операции.
• FreshBooks — простая в использовании платформа для выставления счетов, отслеживания времени и управления расходами, специально разработанная для фрилансеров и малого бизнеса. FreshBooks также предлагает функцию отчетности, чтобы вы могли видеть, как идут дела у вашего бизнеса в любой момент.
• TurboTax — программное обеспечение для подготовки и подачи налоговой отчетности, популярное среди фрилансеров. TurboTax предлагает шаг за шагом проводить пользователя через процесс заполнения налоговой декларации, помогает учесть все возможные налоговые вычеты и даже поддерживает расчет GST/HST налогов, которые важны для фрилансеров с доходом свыше $30 000 в год.

Если идея самостоятельного заполнения налогов вызывает стресс, найм бухгалтера может быть разумной инвестицией. Бухгалтер поможет с вычетами, оптимизирует налоги и обеспечит уверенность в том, что отчетность подана корректно. Несмотря на наличие программ для самостоятельного заполнения налогов, многие фрилансеры предпочитают доверять этот процесс профессионалам, чтобы избежать ошибок и воспользоваться всеми возможными вычетами.

Какие расходы можно списывать?

Фрилансеры в Канаде имеют право вычитать из дохода разумные расходы, которые связаны с их работой, что помогает снизить налогооблагаемую сумму. Это называется "списанием расходов" (или "вычетом расходов"), и такие расходы уменьшают ваш общий доход, с которого рассчитываются налоги.

Вот некоторые распространенные категории расходов, которые фрилансеры могут списывать:

• счета за мобильный телефон и интернет;
• маркетинговые расходы;
• канцелярские принадлежности;
• расходы на поездки и профессиональное обучение.

Для тех, кто работает из дома, также разрешается списывать часть коммунальных услуг, аренды или налогов на имущество, но только пропорционально площади домашнего офиса. Например, если офис занимает 10% от общей площади квартиры, то можно списать 10% от коммунальных счетов, арендной платы или налогов на недвижимость.

Важно помнить, что расходы, не связанные напрямую с работой, списывать нельзя. Например, если вы используете интернет и для работы, и для личных нужд. Можно списывать только ту часть счета, которая реально относится к работе. Поэтому полезно вести учет времени или объема использования интернета для рабочих целей.

Иммиграция для самозанятых в Канаду

Ранее Канада предлагала специальную программу иммиграции для самозанятых, ориентированную на творческих и спортивных профессионалов. Однако с 30 апреля 2024 года эта программа была приостановлена, и прием новых заявлений возобновится не раньше января 2027 года.

Эта программа позволяла людям с опытом в культурной или спортивной сфере иммигрировать в Канаду при условии, что они готовы внести значительный вклад в культурную или спортивную жизнь страны. Министерство иммиграции, беженцев и гражданства Канады (IRCC) приостановило программу для обработки уже поданных заявлений и оптимизации сроков рассмотрения.

Если вы планировали иммигрировать в Канаду по этой программе, стоит рассмотреть альтернативные пути, подходящие вашему опыту и квалификации. Мы рекомендуем обратиться за консультацией к нашим лицензированным иммиграционным консультантам, чтобы выбрать подходящий вариант.